稅務數字賬戶發票勾選操作攻略

PART 1 找到發票勾選確認入口

第一步：登錄湖南省電子稅務局，點擊【我要辦稅】- 【稅務數字賬戶】。

第二步：點擊【發票勾選確認】。

第三步：進入勾選界面，選擇對應的勾選模塊。勾選模塊有 6 個，包括抵扣類勾選、出口退稅類勾選、代辦退稅類勾選、不抵扣勾選、逾期抵扣申請、注銷勾選。

PART 2 抵扣類勾選

對納稅人取得的增值稅扣稅憑證進行歸集，納稅人如需將憑證用于抵扣勾選應當通過本功能進行操作。

第一步：功能菜單依次選擇【稅務數字賬戶】－【發票勾選確認】－【抵扣類勾選】。

第二步：抵扣類勾選有待處理農產品發票、抵扣勾選、農產品加計扣除勾選、統計確認四個頁簽。選擇對應頁簽操作。發票來源可選擇“增值稅發票管理系統” 和“電子發票服務平臺”，點擊“查詢”，查詢未勾選的發票，選擇本次需要勾選的發票。

第三步：點擊“提交勾選”，確定勾選認證信息正確無誤后，點擊“確認”，彈出“提交成功“提示，選擇“統計確認”功能進行統計查詢，點擊“申請統計”，生成統計報表，確認數據無誤后，點擊“統計確認”——“繼續”進行確認，統計確認成功后，彈出“確認成功”提示。

PART 3 出口退稅類勾選

對于可出口退稅的納稅人，可對發票按購買方進行出口退稅勾選、撤銷出口退稅勾選操作。

第一步：選擇【稅務數字賬戶】－【發票勾選確認】－【出口退稅類勾選】。

第二步：根據需要輸入或選擇相關查詢條件，點擊【查詢】，系統根據查詢條件，在操作區以列表形式展示符合條件的發票信息。

第三步：選中需要勾選的發票，點擊“提交勾選”按鈕，進行提示確認（如“本次出口退稅勾選 XX 份，稅額合計 XX，是否確認？”）。確認無誤后點擊“確定”按鈕，關閉窗口后提示提交成功。

第四步：發票勾選提交成功后，發票勾選狀態由“未勾選”轉變為“已勾選”。

PART 4 代辦退稅類勾選

代辦退稅勾選的功能只有適用于代辦退稅標識的發票等，代辦退稅勾選功能勾選，且勾選不可撤銷。

第一步：點擊【稅務數字賬戶】－【發票勾選確認】－【代辦退稅類勾選】

第二步：將勾選狀態設置為“未勾選”，點擊查詢，選中需要勾選的發票，點擊“提交勾選”按鈕，進行提示確認。確認無誤后點擊確定。

PART 5 不抵扣勾選

本功能主要是提供按照稅款所屬期查詢和逐票勾選（支持同時勾選多份發票）的操作，實現納稅人選擇相應申報期內用于申報不抵扣的增值稅進項發票清單數據，海關繳款書和代扣代繳完稅憑證的功能。

第一步：依次選擇【稅務數字賬戶】－【發票勾選確認】－【不抵扣勾選】。

第二步：將勾選狀態設置為“未勾選”，點擊查詢，選中需要勾選的發票不抵扣原因選擇“添加”，點擊“提交勾選”按鈕，進行提示確認。其中，需注意不抵扣勾選頁簽有“發票”、“海關繳款書”、“代扣代繳完稅憑證”三種，選擇正確頁簽。

PART 6 逾期抵扣勾選

納稅人取得 2016 年 12 月 31 日及以前開具的增值稅專用發票、海關進口增值稅專用繳款書、機動車銷售統一發票，超過認證確認、稽核比對、申報抵扣期限，但符合規定條件的，可通過此功能申請繼續用于抵扣進項稅額。

第一步：操作流程：依次點擊【稅務數字賬戶】－【發票勾選確認】－【逾期抵扣申請】。

第二步：可按審核狀態查詢對應發票信息，并進行逾期抵扣申請

第三步：選擇查詢條件，點擊【查詢】按鈕，顯示該查詢條件下的發票信息。

第四步：點擊【錄入】按鈕，顯示錄入框，填寫正確信息后可手工錄入到查詢結果框中。點擊【修改】按鈕可修改該條發票信息；點擊【刪除】按鈕可刪除該條發票信息。

第五步：選中需要提交申請的發票信息，點擊【提交】按鈕后，提示“您共選擇 x 張發票，請確認是否提交”點擊【確定】按鈕后，提示“逾期抵扣申請提交發票成功！”

PART 7 注銷勾選

該業務主要在納稅人辦理注銷業務用到，通過注銷勾選功能確認當月屬期是否需要進行用途確認操作，如果確認進行用途確認操作，則通過抵扣勾選完畢后，可以在用途確認功能進行匯總統計與用途確認。同時，應完成上月正常申報，使當前稅款所屬期等于當前月。

若想撤銷注銷勾選操作，則需要先撤銷用途確認方可操作。

第一步：功能菜單依次選擇【稅務數字賬戶】－【發票勾選確認】－【注銷勾選】。

第二步：點擊【注銷勾選】按鈕，顯示“尊敬的納稅人, 執行本操作后，您將開啟 20xx 年 x 月稅款所屬期的用途確認操作，是否繼續？請謹慎操作”點擊【是】則操作成功，點擊【否】則中止操作。

第三步：操作后跳轉到抵扣類勾選業務界面，可進行統計確認。

溫馨提示：請添加立航會計的老師微信，以便學習操作！本文章部分內容轉自互聯網，版權歸原作者所有，如有侵權請聯系修正或刪除！